宜春市文学艺术界联合会2022年度部门决算

宜春市文学艺术界联合会2022年度

部门决算

目  录

第一部分  宜春市文学艺术界联合会部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  宜春市文学艺术界联合会

部门概况

一、部门主要职能

（一）宜春市文学艺术界联合会简称宜春市文联是由十个县市文联、市公安文联和14个文艺家协会(作协、书协、美协、摄协、民协、音协、舞协、曲协、剧协、影视协、评协、朗协、网协、文志协)组成的人民团体。                                                                            

（二）文联下设秘书科，组联部，文艺创作中心三个科室，负责组织和推动传世文艺工作者开展文艺创作和理论批评活动，发现和培养文艺新生力量，发展壮大文艺队伍，通过各种形式奖励和表彰优秀文艺成果，为广大人民群众提供文化服务。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：宜春市文学艺术界联合会本级。

本部门2022年年末实有人数32人，其中在职人员15人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员1人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员16人。

第二部分  2022年度部门决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计500.69万元，其中年初结转和结余9.38万元，较2021年减少245.83万元，下降34.9%；本年收入合计491.31万元，较2021年减少103.74万元，下降17.4%，主要原因是：本年项目经费减少，部分绩效奖金未发放。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入410.08万元，占83.5%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入81.23万元，占16.5%。

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计447.48万元，其中本年支出合计447.48万元，较2021年减少298.58万元，下降40%，主要原因是：本年项目经费减少，部分绩效奖金未发放；年末结转和结余0万元，较2021年减少0.46万元，下降0%，主要原因是：政府会计制度改革，本年无结转和结余。

本年支出的具体构成为：基本支出344.72万元，占77%；项目支出102.76万元，占23%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为273.98万元，决算数为410.08万元，完成年初预算的149.7%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为219.17万元，决算数为322.63万元，完成年初预算的147.2%，主要原因是：年初预算没有包含奖金，年中追加了奖金。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为42.20万元，决算数为74.84万元，完成年初预算的177.4%，主要原因是：年初没有包含退休人员奖金，年中追加了退休人员奖金。

（三）住房保障支出年初预算为12.61万元，决算数为12.61

万元，完成年初预算的100%,主要原因是：完成年初预算。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出307.33万元，其中：

（一）工资福利支出257.59万元，较2021年减少15.16万元，下降5.6%，主要原因是：部分绩效奖金未发放。

（二）商品和服务支出15.02万元，较2021年增加3.22万元，增长27.3%，主要原因是：在职人员增加2人。

（三）对个人和家庭补助支出34.71万元，较2021年增加4.68万元，增长15.6%，主要原因是：退休人员奖励工资。

（四）资本性支出6.99万元，较2021年增加5.75万元，增长463.7%，主要原因是：购买办公设备，完成年初预算数。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为2.35万元，决算数为1.77万元，完成全年预算的75.3%，决算数较2021年减少0.56万元，下降24%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：年初无预算。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：年初无预算。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：年初无预算。

（二）公务接待费支出全年预算数为2.35万元，决算数为1.77万元，完成全年预算的75.3%，决算数较2021年增减少0.56万元，下降24%，主要原因是：落实过紧日子要求压减支出。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：落实过紧日子要求压减支出。全年国内公务接待14批，累计接待137人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：无外事接待，落实过紧日子要求压减支出。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：年初无预算；全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：年初无预算；公务用车运行维护费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：年初无预算。年末公务用车保有0辆，决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：年初无预算。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出15.02万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数增加3.22万元，增长27.3%，主要原因是：在职人员增加2人。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额6.99万元，其中：政府采购货物支出6.99万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额6.99万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车0辆，主要是：本单位无其他用车。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目7个全面开展绩效自评，共涉及资金102.76万元，占项目支出总额的100%。

组织对“繁荣文艺创作”1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出45万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，该项目资金使用到位，群众满意度高，项目完成情况较好。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出410.08万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，总体完成情况较好，预算编制较合理，项目和资金管理较为落实，整体项目效果较好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

绩效自评总报告

一、本部门项目绩效目标情况

1.繁荣文艺创作:举办全市文联工作会、各类文艺活动15场次;编印“谷雨诗会”作品集800册，参与人数400人次。

2.《宜春文艺大讲堂》:13期讲座，预估3000人到场聆听受益。

3.文艺惠民工程及文艺创作:创作优秀文艺作品10件并获省级及以上奖励或在省级刊物上发表;文艺进万家活动(写春联等); 每周一场文艺志愿服务活动(共20个服务点);举办系列大型文艺活动5场。

4.《宜春文艺》报刊:每季编印《宜春文艺》，适时编发增刊。刊物设有散文茶座、小说看台、诗歌风景及佳作欣赏栏目。全年共计4000册。

5.文艺家、摄影家和书法家协会:开展各类观摩学习、美术采风创作活动4次;举办各类赛事、讲座、展览活动6次;开展文艺创作并组织交流座谈会2次。

6.书法家协会经费：线上线下教学15次，遴选创作骨干作者50余人。

7.舞蹈家协会创作经费：创作精品舞蹈2个。

二、单位自评工作开展情况

我会此次对本单位2022年项目绩效自评工作进行有效开展，绩效自评的共有7个项目，对各预算项目分别开展了绩效自评，预算总金额为102.76万元。根据工作安排要求对各项目开展使用资金的用途是否合规、有效，及时进行总结，根据工作完成情况进行绩效自评。保证资金使用合理、合规、高效并严格遵守绩效自评工作的相关要求，保障资金合理使用。

三、综合评价结论

根据绩效评价要求，对各项目资金从预算配置、预算执行、预算管理、职责履行、履职效益等方面，客观公正开展了2022年度各项目绩效自评工作。此次评价等级均为优，达到预期绩效目标。各项工作实施进展顺利，圆满完成了2022年项目绩效自评工作，取得了良好的社会效益。

四、绩效目标完成情况总体分析

1.繁荣文艺创作: 成功举办全市文联工作会2次，各类文艺活动15场次;编印“谷雨诗会”作品集800册，参与人数400人次，各项活动在2022年底成功举办，均以达到预期绩效目标。

2.《宜春文艺大讲堂》:5期讲座，预估800人到场聆听受益。此项指标未完成，因受疫情影响部分讲座未开展。

3.文艺惠民工程及文艺创作:创作优秀文艺作品26件并获省级及以上奖励或在省级刊物上发表;文艺进万家活动(写春联等)30余场; 每周一场文艺志愿服务活动(共20个服务点);举办系列大型文艺活动5场.各项活动指标在2022年底已完成，达到预期绩效目标。

4.《宜春文艺》报刊:编印4期《宜春文艺》，全年共计4000册，已完成年初绩效目标。

5.文艺家、摄影家和书法家协会:开展了各类观摩学习、美术采风创作活动4次;举办各类赛事、讲座、展览活动6次;开展文艺创作并组织交流座谈会2次，达到预期绩效目标。

6.书法家协会经费：线上线下教学15次，遴选创作骨干作者50余人，在2022年底都已完成，达到预期绩效目标。

7.舞蹈家协会创作经费：创作精品舞蹈2个，在2022年底已完成，达到预期绩效目标。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

偏离绩效目标的原因：是受疫情影响，项目活动推迟或未开展。

改进措施：加快项目活动的开展，提高项目执行率。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

1.建立绩效评价激励与约束机制。根据单位绩效评价结果，在安排项目资金进行综合考虑。对于绩效评估结果优秀的，在安排该项目后续资金时给予优先保障；对于绩效评估结果达不到优秀的，提出整改意见，并对整改意见落实情况进行跟踪观察，在安排资金时给与综合考虑。

2.对项目绩效自评完成进度、完成质量以及组织开展等情况，在一定范围内对其评价结论予以通报，促使其自觉完成项目绩效自评工作。同时在我会网站公开绩效评价情况，使公众了解有关项目绩效情况，接受社会公众监督。

（三）部门评价项目绩效评价情况

本部门公开“繁荣文艺创作”项目部门评价报告（见附件）。

第四部分  名词解释

一、收入科目

(一)财政拨款收入：反映财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

（三）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位），用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（四）一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位），未单独设置项级科目的其他项目支出。

（五）一般公共服务（类）宣传事务（款）其他宣传事务支出（项）：宣传部门支出以外用于其他宣传部门的事务支出。

（六）行政单位离退休：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（七）机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（八）其他社会保障和就业支出：反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

（九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积。

（十）“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十一）机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附  件

部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

繁荣发展文艺事业项目是市文联根据《三定方案》、中共宜春市委宣传部《关于转发宜春市文联<2006-2010年全市文艺工作发展规划>的通知》、中共宜春市委《关于繁荣发展社会主义文艺的实施意见》、中共宜春市委办公室《关于印发<宜春市文联、市作协深化改革方案>的通知》、《宜春市文化惠民项目实施方案(2012-2015年)的通知》及2007年中共宜春市委常委会议纪要第5号设立，属于财政下拨的社会公益性事业单位经费，属于经常性专项业务项目。该项目包含繁荣文艺创作、《宜春文艺大讲堂》、文艺惠民工程及文艺创作、《宜春文艺》报刊、文艺家、摄影家和书法家协会5个二级项目，由市文联下设的文艺创作中心、组联部、秘书科具体负责实施，组织开展一系列文艺活动，并为广大文艺工作者提供创作、展示平台；繁荣我市的文艺事业，带动宜春文艺精品创作整体水平提升；满足群众精神文化需求，丰富群众精神文化生活。财务部门将按照财务、预算管理制度，对专项资金的每一笔经费支出严格按照规定予以核实，厉行节约，提高资金利用率，确保项目经费安全有效使用。

繁荣文艺创作年初预算45万元，主要用于举办各类文艺活动；编印“谷雨诗会”作品集,文艺家协会会员培训等, 实际支出项目资金43.74万元，执行率97.2%。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

按照财政部门预算支出绩效评价要求，对涉及纳入部门预算单位的项目支出绩效和部门整体支出绩效开展评价工作。绩效评价的目的是为了推进全程预算绩效管理，提升财政资金使用效率。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

本次指标体系设立按照《宜春市财政绩效评价管理办法》中附件2：《项目支出绩效评价指标体系框架》为参考从中选取最能体现评价对象特征的共性指标，并针对部门特点，另行设计具体的个性绩效评价指标，对评价指标设定遵循相关性、重要性、可比性、系统性、经济性原则。所有评价指标按权重设定了科学合理的分值，确定了相应的评价标准，并对评价指标的内容做出说明，形成完善的绩效评价指标体系。标准分值为100分，其中：决策20分，过程20分，产出30分，效益30分。评价计分采取百分制，评价结果分为优、良、中、差四个等级：综合评价得分90分以上（含90分），绩效级别评定为优；综合评价得分80-90分（含80分），绩效级别评定为良；综合评价得分60-80分（含60分），绩效级别评定为中；综合评价得分60分以下，绩效级别评定为差。

（三）绩效评价工作过程。

由部门牵头召开专门会议，组织开展绩效评价工作，业务科室根据年初设定的绩效目标，对照2022年度项目工作开展资金使用、财务管理、产出的效益等情况进行评价，财务结合项目实际完成情况，通过定性与定量相结合完成此次评价工作。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

我会深入贯彻相关政策，坚持专款专用，充分发挥专项资金的作用，提高资金的使用效率，取得了显著成效，圆满完成了全年工作目标。经综合评价，2022年度繁荣文艺项目绩效综合得分98分。详见评价表

部门评价表

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

项目立项符合国家法律法规和相关政策。按照规定的程序申请采购材料符合相关要求，预期产出效益符合正常的业绩水平，与预算确定的资金量相匹配。

（二）项目过程情况

繁荣文艺项目预算资金45万元，实际支出资金43.74万元，预算执行率97.2%，资金拨付手续完整，资金支付符合预算批复的用途。财务审批流程严格按照资金管理办法执行，资金支付管理资料真实、合法、完整。

（三）项目产出情况

举办全市文联工作会2次，各类文艺活动15场次;编印“谷雨诗会”作品集800册，参与人数400人次，各类活动在2022年底已完成，均以达到预期绩效目标。

（四）项目效益情况

繁荣发展文艺事业项目，为广大文艺工作者提供创作展示平台，繁荣我市的文艺事业，带动宜春文艺精品创作整体水平的提升，满足群众精神文化需求，丰富群众精神文化生活。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1、主要经验及做法：

（1）项目前期准备充分，有较好的发展基础；

（2）组织机构健全，分工合理。

2、存在问题及原因分析：

绩效管理人员专业化水平有待提高，内部精细化程度有待加强。主要原因是部分绩效目标设置不够精细，项目效果的个性指标和标准上针对性不够强。

六、有关建议

1、加强绩效管理人员专业化培训，提升专业素质。

2、建立健全的专项管理制度，加强责任管理。

七、其他需要说明的问题

无